（一）公司基本情況

(資料圖)

全稱：廣東歐萊高新材料股份有限公司

簡稱：歐萊新材

代碼：688530.SH

IPO申報日期：2022年12月29日

上市日期：2024年5月9日

上市板塊：上證科創板

所屬行業：計算機、通信和其他電子設備制造業

IPO保薦機構：中金公司

保薦代表人：張鈺堃、黃志偉

IPO承銷商：中金公司

IPO律師：北京德恒律師事務所

IPO審計機構：容誠會計師事務所（特殊普通合伙）

（二）執業評價情況

（1）信披情況：

被要求準確描述公司主要產品的下游應用領域具體情況，并完善相關披露；被要求說明是否與外協廠商存在關聯關系或其他利益安排；被要求說明2019-2021年原始財務報表與申報報表各項差異的具體情況及調整原因、依據；被要求說明相關方是否存在其他未披露的協議或利益安排。

（2）監管處罰情況：不扣分

（3）輿論監督：不扣分

（4）上市周期：不扣分

2024年度已上市A股企業從申報到上市的平均天數為629.45天，歐萊新材的上市周期是497天，低于整體均值。

（5）是否多次申報：不屬于，不扣分。

（6）發行費用及發行費用率

歐萊新材的承銷及保薦費用為3325.64萬元，承銷保薦傭金率8.66%，高于整體平均數7.71% 。

（7）上市首日表現

上市首日股價較發行價格上漲169.48%。

（8）上市三個月表現

上市三個月股價較發行價格上漲84.58%。

（9）發行市盈率

歐萊新材的發行市盈率為41.44倍，行業均數28.20倍，公司是行業均值的146.95%。

（10）實際募資比例

預計募資6.38億元，實際募資3.84億元，實際募集金額縮水39.83%。

（11）上市后短期業績表現

2024年，公司營業收入較上一年度同比下降8.29%，歸母凈利潤較上一年度同比下降42.91%，扣非歸母凈利潤較上一年度同比下降49.83%。

（12）棄購比例和包銷比例

棄購率 0.14%

（三）總得分情況

歐萊新材IPO項目總得分為79.5分，分類C級。影響歐萊新材評分的負面因素是：公司信披質量有待提高，發行費用率較高，發行市盈率較高，實際募集金額大幅縮水，上市后第一個會計年度營收凈利潤雙降，棄購率 0.14%。這綜合表明，公司短期內盈利能力有待提高，但信披質量有待提高，建議投資者關注其業績表現背后的真實性。